應該是沒余額才對吧，每個月都結轉了，我應該怎么查呢，是哪里的原因

您好，沒有錯，您查??應交稅費-應交增值稅是二級科目明細是沒有余額的

那我賬是對的還是錯的，我也查不出問題，應交的稅費和留抵這些都對的上

您好，您的賬是對的呀，您結轉到應交稅金-未交增值稅這個分錄是怎么寫的，能分享一下么

老師，你看看，是這樣的，這個月需要交8000多的增值稅

您好，這個分錄跟稅法上不一樣，計算差額，用應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） （3）“應交稅費——未交增值稅”科目（一般計稅方式下匯總應繳納增值稅的金額，借方為多交，貸方為應交未交） ①核算一般納稅人月度終了從“應交增值稅”或“預交增值稅”明細科目轉入當月的應繳未繳、多繳或預繳的增值稅額，以及當月繳納以前期間未繳的增值稅額。 賬務處理： a.將當月發生的應交增值稅額自“應交增值稅”轉入“未交增值稅” 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費——未交增值稅 b.將當月多繳的增值稅額自“應交增值稅”科目轉入“未交增值稅” 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅） c.當月繳納以前期間未繳的增值稅 借：應交稅費——未交增值稅（上月已結轉） 貸：銀行存款

老師，分錄要這樣做嗎

您好，不是，進項，銷項這些末級科目不用，計算差額部分用2個科目就可以 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出多交增值稅） 或反方向 比如進 20 銷? 30 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）10 貸：應交稅費——未交增值稅 10

老師，我上面的操作也是要的啊，第一步，把上月待抵扣進項的部分轉入進項 第二步，把本月應交稅費的轉到應交增值稅（轉出多交增值稅） 第三步就是你說的： 進? ＜銷? ?借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅） ?貸：應交稅費——未交增值稅?

您好，第一步，把上月待抵扣進項的部分轉入進項，這個需要 第2和3步只可能 有一個，要么進? ＜銷 應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）， 要么進? 》銷?應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

您好！我12點以后外出了，留言我會在晚上回復您，謝謝您的理解和寬容~