能否具體一點呢？

同學，你好 借：應收賬款? ?負數 貸：主營業務收入 負數 應交稅費? 負數

庫存還需要反向增加嗎？成本呢？

同學，你好 成本也是做負數分錄

老師，可否具體？

同學，你好 借：主營業務成本? 負數 貸：庫存商品? 負數

好的 謝謝！應交稅費那里明細科目是銷項稅額還是未交增值稅呢？

同學，你好 是銷項稅額

那還需要結轉嗎？

同學，你好 不需要，抵消了

好的 謝謝老師 辛苦了

不客氣，祝工作順利

老師還有一個問題：我在平時的做賬也需要結轉銷項稅嗎？不結轉或者忘記結轉可以嗎？

同學，你好 最好不要忘，如果忘記，要補結轉

好的 謝謝！辛苦老師

不客氣，回答滿意請5星好評，謝謝！