00:10:00
問題已解決
這個問題涉及甲乙丙丁四家公司。 ①丙公司欠甲公司30萬，甲已開發票30萬給丙。 ②預計丙之后還會再欠甲20萬。 ③乙欠丁100萬，丁已開發票100萬給乙。 ④四家公司通過協商，進行債務轉抵，將丙欠甲的30萬，和預計之后還會產生的20萬債權債務轉給丁和乙。也就是由丁來支付這50萬給乙。但是因為乙欠甲100萬，乙將這50萬債權用來抵減100萬的欠款，實際只支付50萬給丁。 問：甲和乙怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：應收賬款 - 丙公司 30萬
預收賬款 - 預計債權 20萬
貸：應收賬款 - 乙公司 50萬（債務轉抵部分）
對于乙公司：
1.乙公司欠丁公司100萬，丁公司已開發票100萬給乙公司，所以乙公司的應付賬款為100萬。
2.由于乙公司將丙公司欠甲公司的50萬用來抵減其欠甲公司的100萬欠款，實際只支付50萬給丁公司。
基于以上情況，乙公司的會計分錄如下：
借：應付賬款 - 丁公司 100萬
貸：應付賬款 - 甲公司 50萬（債務轉抵部分）
銀行存款 50萬（實際支付給丁公司的部分）
2024 01/04 10:14
84784976 
2024 01/04 10:30
甲公司：貸：應收賬款 - 乙公司 50萬（債務轉抵部分），和乙公司：貸：應付賬款 - 甲公司 50萬（債務轉抵部分），這兩條分錄后面應該要怎么沖掉？因為他們互相之間不需要給對方錢了。
樸老師 
2024 01/04 10:36
甲公司已經通過“貸：應收賬款 - 乙公司 50萬（債務轉抵部分）”的會計分錄，將原先的應收賬款轉化為債務轉抵部分。乙公司也通過“貸：應付賬款 - 甲公司 50萬（債務轉抵部分）”的會計分錄，將原先的應付賬款轉化為債務轉抵部分。
在實際操作中，這兩筆分錄記錄在各自的賬簿中，意味著甲公司和乙公司之間的50萬債務已經被相互抵消，不需要再進行其他的沖減操作。
不過，在實際的財務管理中，可能還需要進行其他的操作，比如確保雙方都在各自的財務系統或賬簿中正確記錄了這筆債務轉抵的分錄，并確保雙方的記錄保持一致。
84784976
2024 01/04 10:42
如果這兩個分類（不需要再進行其他的沖減操作。），那么他們的賬里面不就是一直都會掛著這兩條余額嘛？這樣沒關系嗎？
這兩家公司的賬都是我在弄，可以確保雙方的記錄保持一致。
樸老師
2024 01/04 10:46
同學你好
那你可以沖減了
閱讀 430
描述你的問題，直接向老師提問
431
意見反饋
