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問題已解決
老師，你好，咨詢下，例如22年底貸方20萬未分配利潤，法定盈余公積2萬，23年虧損3萬，賬務處理，先用法定盈余公積彌補虧損， 借：法定盈余公積 貸：利潤分配-盈余公積補虧 2萬 結轉： 利 借：利潤分配-盈余公積補虧 貸；利潤分配-未分配利潤2萬 年末利潤分配未分配余額貸方19萬 這種情況下法定盈余公積可以全額彌補當年虧損不
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你好，這個是沒問題，可以彌補虧損
2024 01/03 11:17
84784979 
2024 01/03 11:17
這19萬的還需要計提法定盈余公積不
東老師 
2024 01/03 11:18
這個該計提還是需要計提的？
84784979
2024 01/03 11:52
公司為股東，股份由自然人轉讓所得，有實繳部分，未涉及付款，這個分錄要怎么做呢
東老師
2024 01/03 11:52
沒太明白您這個是什么業務呀？
84784979
2024 01/03 11:55
有一家公司的股東是我們公司，之前是自然人轉讓過來的，轉讓表上顯示有實繳資本金額
東老師
2024 01/03 11:57
對呀，那就說明對方已經實際出資了
84784979
2024 01/03 11:58
針對實際出資這部分應該是要轉入公司名下對吧，這部分會計分錄怎么做
東老師
2024 01/03 11:59
你們這個錢是直接轉到公司了，還是轉給對方了
84784979
2024 01/03 12:00
股權轉讓合同價格有顯示，實收資本是10萬，轉讓價款5萬
84784979
2024 01/03 12:01
款項未支付，這個賬務分錄怎么處理
東老師
2024 01/03 12:01
借長期股權投資 10 貸銀行存款 5 其他應付款5
84784979
2024 01/03 12:02
轉讓價款只有5萬
東老師
2024 01/03 12:04
這個是你們收到的錢，對嗎？
84784979
2024 01/03 12:18
我們需要給對方付款5萬
借：長期股權投資10
貸：銀行存款 5萬
投資收益5萬
東老師
2024 01/03 12:19
那沒有問題，就是這么做賬了
84784979
2024 01/03 12:27
好的，謝謝老師
東老師
2024 01/03 12:27
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝，多謝！
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