不用做賬嗎

這個的話研發費用加急扣除，他不影響

業務招待費需要調增10萬，年底怎么計提

你的匯算最后影響的是所得稅，只需要最后一步做所得稅就行，但是不需要調整相關的費用科目

23是虧損100萬一直沒提所得稅，招待費納稅調增10萬，怎么做賬

你調增，最后虧損還是100-10=90? 就沒有所得稅呀。。

那就是啥都不做賬是吧

對，除非你的調羹超過了1,000,000

那我不得做遞延 24年彌補嗎

嗯對，是這個意思的了

借貸各是什么啊

借 遞延所得稅資產? 貸 所得稅費用

借 遞延所得稅資產 貸 所得稅費用金額90萬么

嗯對，是這個意思的了

22年虧損5萬 沒做帳 現在也要這樣做么借 遞延所得稅資產 貸 所得稅費用5萬

嗯對，是這樣做就可以的

23是虧損100萬一直沒提所得稅，招待費納稅調增10萬，研發費用加計扣除50萬，怎么做賬，借：遞延所得稅資產 140 貸所得稅費用140？

嗯對，這樣的話，最后影響是140的