問題已解決
老師,今年小規模納稅人的附加稅,是不是減半



對的,是的減半繳納的。
2024 01/02 11:16

84784995 

2024 01/02 11:42
我的進項發票沒有開回來,我在月底暫估了入庫,然后在月初又沖銷了暫估,可是我發票沒有回來完,那我在月初沖銷了,中途庫存商品就是負數了,余額在貸方,然后我又在月底暫估入庫,庫存商品才能成為正數,這樣操作是不是要不得啊,

郭老師 

2024 01/02 11:42
就發票你不用沖暫估,繼續暫估著就行,不用根據課本上的來,直到發票到了,你再充贊給我再做發票的就行。

郭老師 

2024 01/02 11:42
沒有發票不要沖,暫估。

84784995 

2024 01/02 11:43
那發票到了,是先做發票的憑證,還是先沖銷呢

郭老師 

2024 01/02 11:45
都可以呀,兩個沒有先后。

84784995 

2024 01/02 12:07
如果我先做沖紅的話,那沖紅那張憑證的庫存商品,余額就在貸方了

郭老師 

2024 01/02 12:08
借主營業務成本負數,借庫存商品,你先做這個不就可以了。然后借應付賬款,貸庫存商品

郭老師 

2024 01/02 12:08
不會出現負數的吧,你再看一下的。

84784995 

2024 01/02 12:11
老師,比如我11月份,有10萬的發票沒有回來,我就暫估了10萬的發票,然后再結轉了10萬的發票,那我庫存商品余額就為0了,我發票回來了,我先暫估,紅字,借,庫存商品,貸,應付賬款,暫估入庫,這樣,庫存商品不就在貸方了嗎

郭老師 

2024 01/02 12:13
那你先紅沖結轉的成本不行嗎?你非得把這個庫存商品暫估先紅蟲
如果是的話,你非得這么做,就會出現負數。

84784995 

2024 01/02 12:15
紅沖,還要把上個月結轉的紅沖了嗎

郭老師 

2024 01/02 12:16
對的,是的,是這么做的,如果暫估和發票一樣的,可以不用動。
