00:10:00
問題已解決
老師好！我們公司付房租，目前先付了10萬，房租一共35萬，發票還沒有收到，那現在我付了10萬做借其他應付款—房東，貸銀行存款，那分攤的時候咋做呢？然后后期收到發票咋做？小白請知道
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，35萬是一年的房祖嗎
2023 12/25 18:17
84785008 
2023 12/25 18:24
是的老師
東老師 
2023 12/25 18:32
每月計提房租 借管理費用 貸其他應付款（計提12個月）
等你們付款的時候 借其他應付款（12個月）貸銀行存款
發票來了，借管理費用房租 借管理費用房租負數（發票金額）
84785008
2023 12/25 18:36
我現在就是不知道收到發票咋做？
84785008
2023 12/25 18:37
現在付了10萬，借其他應付款房東貸銀行存款，每月分攤房租借管理費用—房租貸其他應付款房東？
東老師
2023 12/25 18:38
對，分攤的時候沖銷其他應付款就行
東老師
2023 12/25 18:38
發票來了，直接做一筆負數一筆正數就行
84785008
2023 12/25 18:39
發票來了那個分錄看不懂
東老師
2023 12/25 18:41
發票來了，等于說之前幾個月已經計提房租了，發票也不能放到某個月憑證后面了，所以就做一筆一正一負憑證就成了，也不影響總的管理費用金額
84785008
2023 12/25 18:44
那稅呢？那還有進項稅啊？
東老師
2023 12/25 18:47
有進項稅額的話，就更好做了，借應交稅費應交增值稅進項稅額 借管理費用負數（進項稅額的部分）
84785008
2023 12/25 18:48
那支付的時候35萬里面有進項稅，不用沖其他應付款嗎？
84785008
2023 12/25 18:50
那老師上面那個負數進項稅就是全部沖管理費用—房租了？也就是沖攤銷房租的那部分
東老師
2023 12/25 18:53
其他應付款肯定就是總的價稅合計金額，沖銷的也只是你的管理費用，因為計提的時候是含稅計提的
84785008
2023 12/25 19:01
那我現在付的是明年1月開始的房租，那下月再計提對吧？
東老師
2023 12/25 19:02
對，那肯定是一月份再去計提房租了
84785008
2023 12/25 19:04
好的謝謝老師！
東老師
2023 12/25 19:04
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝多謝了。
閱讀 201
描述你的問題，直接向老師提問
309
意見反饋
