問題已解決
企業的部分廠房賣掉了,這部分廠房的房產稅稅源信息終止了,那這部分廠房的土地使用稅的稅源信息需要終止嗎?



對的,是的,你房屋土地一塊兒出去的吧。
2023 12/25 13:50

84784958 

2023 12/25 13:52
如果只賣了房子,土地沒賣的話,土地使用稅還在的不能終止嘍

郭老師 

2023 12/25 13:52
是的,對的,是這么做的。

84784958 

2023 12/25 13:53
謝謝老師,明白了

郭老師 

2023 12/25 13:53
不用客氣,工作愉快。

84784958 

2023 12/25 13:56
老師我再問下,往年的費用發票,今年才拿到如何做賬務處理呢?是不是 借:以前年度損益 貸:應付賬款 借:利潤分配—未分配利潤 貸以前年度損益 。 嗎?

郭老師 

2023 12/25 13:56
可以的,可以這么做的。

84784958 

2023 12/25 13:57
這樣做需要調整所得稅報表嗎?

郭老師 

2023 12/25 13:57
匯算清繳納稅調整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額。

84784958 

2023 12/25 14:10
什么稅收?老師

郭老師 

2023 12/25 14:11
打開這個表,里面有一個稅收金額在第二頁。

郭老師 

2023 12/25 14:11
第二例,剛才打錯了。

84784958 

2023 12/25 14:16
稅收金額我看到了,那要填什么稅收金額呢?這部分費用的所得稅嗎?

郭老師 

2023 12/25 14:17
你好,填寫你賬務處理的金額呀。以前年度損益調整的發生額。

84784958 

2023 12/25 14:19
那是要調這筆費用當年的報表嗎?還是在今年所得稅年報時填寫呢?

郭老師 

2023 12/25 14:21
你好,這屬于哪一年的費用最好去調整哪一年如果調整不了的話,你可以在明年匯算清繳的時候調整。

84784958 

2023 12/25 14:22
好的,謝謝老師

郭老師 

2023 12/25 14:23
不用客氣工作愉快。
