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老師,繳納增值稅賬務處理怎么做啊



一般納稅人借應交稅費未交增值稅貸銀行
2023 12/20 16:59

84784983 

2023 12/20 17:01
老師,直接做,借應交稅費-銷項稅可不可以

郭老師 

2023 12/20 17:02
不可以,不可以,不可以

84784983 

2023 12/20 17:02
老師,之前都沒做未交增值稅

郭老師 

2023 12/20 17:04
你這樣做不對,你的銷項這樣一直有余額,因為你交稅是銷項減去進項之后的

84784983 

2023 12/20 17:05
借銷項了也不行?

郭老師 

2023 12/20 17:06
也不可以的,因為你交增值稅,它是銷項減去進項。

郭老師 

2023 12/20 17:06
而且你這個沒有體現出結轉的需要繳納的增值稅。

84784983 

2023 12/20 17:07
啊?之前代理 記賬都是那些怎么做的

郭老師 

2023 12/20 17:08
不清楚代理記賬那邊怎么做的呀,你去看一下他的賬務處理不就行了

84784983 

2023 12/20 17:24
老師,代理記賬之前做過這家公司的,我的意思是之前繳納增值稅他們就這樣借:銷項稅額。貸銀行,做的

郭老師 

2023 12/20 17:26
不對的,這個不正確,改一下吧,按照正確的來可以吧。

84784983 

2023 12/20 17:27
好的老師,還有,就是對于那種,付給對方款,未開票來,或者票沒有按轉給的款足額開票來的,催對方無果的,這種要怎么處理哦

郭老師 

2023 12/20 17:28
當時約定的是含稅的開發票的價格嗎?
什么原因開不出發票來?

84784983 

2023 12/20 17:29
有的時間太長,公司不在、找不到人、等等

郭老師 

2023 12/20 17:30
聯系不上了這種沒辦法了
那你正常做賬不允許抵扣所得稅,正常結轉成本就可以的。

84784983 

2023 12/20 17:40
按支付的金額做成本么?

84784983 

2023 12/20 17:41
只能做成本還是?如果是購買固定資產的話沒開票能不能做呢?

郭老師 

2023 12/20 17:46
是的,那你就做固定資產,次月開始折舊,折舊到成本費用里面。

84784983 

2023 12/20 17:47
附件留什么呢?

84784983 

2023 12/20 17:47
老師,這樣計提對不對

郭老師 

2023 12/20 17:54
你好,對方的發貨單,銀行回單
可以
