問題已解決
老師,請問為境外企業代扣代繳增值稅及附加 需要計提嗎?具體怎樣做賬務處理?



你好!這個你支付的時候,借應付賬款 貸銀行存款 應交稅費-代扣代繳增值稅? 應交稅費-代扣代繳城建稅等
2023 12/04 15:39

84784992 

2023 12/04 15:45
借:應付賬款 200
貸:銀行存款 200
借:應交稅費-代扣代繳增值稅
應交稅費-城建稅等
貸:啥?

宋生老師 

2023 12/04 15:47
你好!貸已你好存款就好了

84784992 

2023 12/04 17:33
之前的會計做的是:借應交稅費-增值稅-待抵扣進項稅,貸:銀行存款。因為我們的進項還沒做抵扣,這樣做是對嗎?

宋生老師 

2023 12/04 17:34
你好!可以的。可以這樣
