結(jié)轉(zhuǎn)成本了，而且這個項目23年就結(jié)束，沒有任何材料開進來了

你好，你在什么時間結(jié)轉(zhuǎn)的成本？

上面的分錄，這個項目的材料是負(fù)數(shù)了，要怎么處理呢？

原來開進來的發(fā)票，21年就已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本了

借原材料 貸以前年度損益調(diào)整 匯算需要納稅調(diào)整的

老師，我看不懂你的分錄，這個原材料是原來的，還是新開的，還是退貨部分？而且21年的匯算清繳已經(jīng)做完了什么時候再調(diào)增呢？

你好，調(diào)整的是你原材料差額的那一部分。不是多結(jié)轉(zhuǎn)了成本。

多結(jié)轉(zhuǎn)了，就需要紅沖這個理解吧。

就是把以前多結(jié)轉(zhuǎn)的那部分成本，轉(zhuǎn)到以前年度損益調(diào)整嗎？ 借：原材料 7654.87 貸：利潤分配-未分配利潤 7654.87

小企業(yè)會計準(zhǔn)則的，可以的。

我們是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目

可以可以可以可以

老師，那我的進項稅額要怎么處理？ 還有我什么時候納稅調(diào)整？24年4、5份嗎？

進項轉(zhuǎn)出就可以的，附表二里面填寫。

明年匯算清繳、納稅調(diào)整。

老師，納稅調(diào)整是在哪個表里，哪個項目里填寫呢？

你好105000這個表格里面30行。

非常感謝老師，祝老師生活愉快

不用客氣，工作愉快，非常感謝。