郭老師晚上好，小規模公司剛成立，沒有材料，只有一些固定資產，裝修及裝修材料，還有一些裝卸人工費，我要怎么做賬比較好，我掛借固定資產，貸銀行存款，還是掛借應付賬款-個人，貸銀行存款，還是其他辦法，其他會計說這些到時候匯算清繳都要調增，讓我做營業外支出，但這樣公司就沒有賬可以做抵成本費用，我到底要怎么做合理又匯算清繳比較簡單

你這些裝修材料買來做什么用的？是自己的房屋裝修，還是租賃的房屋裝修，還是給別人裝修？

這些其實都是公司真正發生的，就是老板為了節約沒讓對方開票，不含稅價格可以少，然后就對公轉給了個人

?說一下，這是什么業務產生的

做游樂場的小規模公司，買的游樂設備，做的裝修，買的安裝電線和安裝工錢，金額也很大，單據很多轉個人5萬10萬的，票又不會進來了，公戶有實繳的實收資本，錢都在公戶，老板就直接轉個人了，又不開票

那你就正常做帳最好做在建工程完工之后轉固定資產，你每個月的折舊費不允許抵扣

折舊費不轉入主營業務成本對嗎，那損益表會自動結轉嗎？還有很多低值易耗品

轉 你有收入就轉就可以了，正常做帳 損益月末可以自動結轉

就是有收入的時候還是要把這些給結轉抵扣，那稅務不認啊，到時候還要調賬嗎，你說的折舊不抵扣，我要轉入費用嗎

轉費用也得調增的