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實(shí)務(wù)
問題已解決
我是小規(guī)模公司，代開的專票去稅局領(lǐng)發(fā)票的時(shí)候已經(jīng)預(yù)繳過了，用微信付的款，那我做賬的時(shí)候應(yīng)該怎么做，
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學(xué)員朋友您好，據(jù)專票上的稅額，結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)科目。
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅
貸：銀行存款（或現(xiàn)金）
2023 11/27 09:33
易 老師 
2023 11/27 09:33
如果微信是公司的話，通過其他貨幣，個(gè)人微信的話，報(bào)銷銀行和現(xiàn)金支付
易 老師
2023 11/27 09:34
借：應(yīng)收賬款，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅。
84784993 
2023 11/27 09:36
比如說我公司第三季度是這樣子，我第二季度已經(jīng)預(yù)繳了1800稅款，然后我再第三季度的時(shí)候把這個(gè)1800稅額的發(fā)票紅沖了，導(dǎo)致我申報(bào)表應(yīng)納稅額是-1800，這種我要怎么做賬
易 老師
2023 11/27 09:40
同學(xué)您好，一般是紅字沖回原分錄的，原科目負(fù)數(shù)表示的 形成留抵可以抵以后的需要交的增值稅
84784993
2023 11/27 10:26
我5月份開的，然后我要回到5月份做的那筆分錄改成負(fù)數(shù)，是這個(gè)意思嗎
易 老師
2023 11/27 10:28
學(xué)員您好，是的，對(duì)的
84784993
2023 11/27 10:28
好的，謝謝您，祝您生活愉快
易 老師
2023 11/27 10:29
有空給5星好評(píng)。謝謝!(在我的提問界面-結(jié)束提問并評(píng)價(jià))。
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