就是因為欠法人5100元，銀行沒有錢了，轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了，所以就有利潤了 580元左右

那也不對，你這樣的話，其他的沒有余額了嗎。

資產(chǎn)負債表就是銀行流水84元，其他應付款5100，未分配利潤-4520，因為7月開了5萬發(fā)票，10月紅沖了5萬，賬上應交稅費-495.05，就是這些數(shù)據(jù)

借營業(yè)外支出 貸應交稅費做這個。然后剩下的可以做工資。

這個公司去年11月開的 沒有員工，沒有發(fā)過工資，賬上也沒錢了

賬上不是還有84嗎？你得清理了它。

對84元，就是算報銷款

報銷款，那你做賬務處理 報銷的是什么業(yè)務啊？

法人之前報銷的交通費

借 營業(yè)外支出 貸哪個科目

你好 轉(zhuǎn)出未交增值稅

老師是這樣嗎

對的，是的，是這么做的。

郭老師，給你的送心意紅包你能收到嗎，非常感謝，謝謝

已經(jīng)收到了 非常感謝 太客氣了 不需要你們額外支付 不支付也會給你們回復

嗯嗯，我是覺得太麻煩老師了，老師那紅沖的5萬，轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出的-495.05，到時注銷匯算清繳時增值稅會退回嗎，繳納的企業(yè)所得稅會退嗎

麻煩也沒關系 都是我們應該回復的 不退 你還有那個科目有余額 還交了企業(yè)所得稅嗎？ 你這個營業(yè)外支出需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的 然后本年利潤又結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，你看一下哪個科目還有余額，它一定是平衡的。

這是目前沒有調(diào)整的

你現(xiàn)在借其他應付款，貸銀行存款84.03， 借營業(yè)外支出，貸應交稅費495.05， 借其他應付款，貸營業(yè)外收入5100減84.03 這樣你的報表所有的都是零，你看一下吧。