投入產(chǎn)出法匯總表進(jìn)項(xiàng)稅額分錄

你好，第二個分錄就是。

投入產(chǎn)出法核定農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額計(jì)算表分錄

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 借庫存商品負(fù)數(shù) 是因?yàn)槟阗I來的時候直接做了價稅合計(jì)，庫存商品也就是包含了增值稅。現(xiàn)在需要紅沖。

沒有呀，購進(jìn)來時的分錄，庫存商品分錄是不含稅的

然后你的進(jìn)項(xiàng)呢？進(jìn)項(xiàng)怎么做，做應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)賬。

然后就借庫存應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅，貸應(yīng)付賬款

那你已經(jīng)提前做了，這一次就不需要做了，你看一下你賬上做的進(jìn)項(xiàng)和投出產(chǎn)出法的進(jìn)項(xiàng)是一樣的嗎？你之前這個做錯了知道嗎？你現(xiàn)在還不屬于進(jìn)項(xiàng)，你得投出產(chǎn)出法核算之后，它才屬于進(jìn)項(xiàng)。

你當(dāng)時買來的時候，借庫存商品貸銀行存款，或者是借庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證 貸銀行存款。

核定進(jìn)項(xiàng)出來之后，再把之前的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

不用的，你以后還是可以抵抵扣的，不是嗎？借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證， 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，如果你前面那個分錄做多了 不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

稅務(wù)局叫做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出

那你是不是在附表二里面已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)？

勾選完就直接帶到附表二了

那就需要進(jìn)下轉(zhuǎn)出，借庫存商品，貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。