00:10:00
問題已解決
老師，我們將外購的商品，無償贈送別人，會計上做費用處理了，企業所得稅匯算清繳時填表，那增值稅視同銷售，怎么出來呢？是做賬？還是填表？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借銷售費用
貸庫存商品
應交稅費
你自己申報增值稅銷售額就可以了
2023 11/23 06:48
84784951 
2023 11/23 06:49
做費用的時候就給增值稅做上嗎？要是沒做，后期怎么辦
84784951
2023 11/23 06:49
直接做的，管理費用，貸應該存款
84784951
2023 11/23 06:50
借管理費用，貸銀行存款
84784951
2023 11/23 06:50
我們是簡易計稅
郭老師 
2023 11/23 06:53
你買來沒有做庫存商品是這個意思吧
現在這個月修改就可以了
84784951
2023 11/23 07:12
這個做到管理費用，和營業外支出都行是吧
郭老師
2023 11/23 07:16
是的，都可以的，可以可以
84784951
2023 11/23 07:19
意思是買的時候得走庫存商品是吧？我們不視同銷售額貨物，不是低值易耗品的，都直接走費用了
郭老師
2023 11/23 07:20
對的，是的，需要走，視同銷售。
84784951
2023 11/23 07:23
我們買來，就贈送了，是不是同時做兩個分錄？一個購進的，一個視同銷售的
郭老師
2023 11/23 07:29
對的
需要這么做的
84784951
2023 11/23 07:30
那要是前期做費用了，后來贈送了，就調賬，做成庫存商品，要是有的做費用，有的贈送呢？呵呵
郭老師
2023 11/23 07:31
借庫存商品貸管理費用
借銷售費用
貸庫存商品
銷項
84784951
2023 11/23 07:37
好的老師知道了
郭老師
2023 11/23 07:39
不用客氣，工作愉快。
84784951
2023 11/23 07:42
像我們買的公路保通用品，反光背心啥的，不用走庫存商品和存貨吧？直接走費用就行了吧？我們不生成。
84784951
2023 11/23 07:42
我們不生產
郭老師
2023 11/23 07:48
給職工的嗎
做周轉材料
領用做勞保
84784951
2023 11/23 07:52
就是在紅路上用保通物資，我們直接做費用了
郭老師
2023 11/23 07:59
當月直接用了的可以
84784951
2023 11/23 08:01
那是不是得附領用單
郭老師
2023 11/23 08:08
沒有入庫不需要的
閱讀 595
描述你的問題，直接向老師提問
981
意見反饋
