是，因為社保客戶端申報下來，系統自動帶得有補差金額。可能因為社保調整。

借：管理費用-社保 貸：應付職工

但是離職人員已經走了呀。。并且個人部分怎么扣呢

沒有壓工資嗎？全都發完了嗎？

是的，我們當月發檔月的工資

這種只能計入營業外支出了

可以寫一個完整的計提和發放的分錄嗎

借：管理費用-社保 貸：應付職工 員工還不了的 借：營業外支出 貸：銀行存款 沒有差異的 借：應付職工 貸：銀行存款 其他應收款