補結轉的話，繳納的那部分還需要重新紅沖再做一次不

你先前做的什么科目，為啥要結轉呢？

計提:預收賬款? 貸:應交稅費-應交增值稅。繳納:應交稅費-應交增值稅 貸:銀行存款。相當于月末沒有結轉到未交增值稅。我現在需要把繳納的那部分做成應交稅費-已交稅金 貸:銀行存款。

就是這樣做的，為啥要搞那么麻煩呢？ 小規模收入 主營業務收入=收款金額÷（1+1%） 增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01 借：應收賬款/銀行存款 貸：主營業務收入 ?????? 應交稅費-應交增值稅 如果季末減免稅結轉實際免除的稅： 借：應交稅費-應交增值稅 貸：營業外收入-稅費減免 假如交稅 計提附加 借：稅金及附加 貸：應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加 交稅 借：應交稅費-應交增值稅 ??????? 應交稅費-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸：銀行存款