沒有收到發票，對方開錯的發票，不小心勾選抵扣了

進項轉出就是這個分錄借方科目就是你原來抵扣時那個分科目不變。

就是進項稅額多抵扣了，從待認證進項稅額轉到進項稅額多轉了

那咱們不是已經在稅務那邊抵扣了，然后轉出來嗎？是不是這個意思？

是的，老師

是我給你寫的那個分路就對。

這個月從待認證進項稅額轉進項稅額時少轉這個金額，申報表還是轉出這個金額，這樣也可以吧，實在是不知道怎么記

把待認證轉到進項那里面正常轉。 然后再把抵扣的進項需要轉出來的再做進項稅額，轉出兩筆分錄。

差不多明白了，第一筆正常轉待認證，第二筆借：進項稅額43貸：進項稅額轉出43，然后借：進項稅額轉出43貸：未交增值稅43

你好，是的，是這個意思對的。