老師 是的 有4月付了業務費沒有票估到管理費用，到了5月份才回票，做沖減了，

那對應的要結轉本年利潤

老師 已經結轉了，不過在科目余額表的期末余額本年利潤和管理費用有余額，

管理費用沖減的時候您分錄怎么寫的？

4月份支付的物業費沒有票 借：管理費用-暫估3000 貸：銀行存款3000 5月20回票沖減 借：管理費用 -3000 貸：銀行存款 -3000 借：管理費用 3000 貸：銀行存款 3000

借：管理費用 -3000 貸：銀行存款 -3000 借：管理費用 3000 貸：銀行存款 3000 那管理費用余額是0啊

老師是等于0的

那你怎么說管理費用有余額

老師不知道哪里出錯了這是計的丁字賬科目余額表

66161.57-60715.57=5446 1571+2975+900=5446 應該是你三筆負數造成的?

哦！老師那這個要怎么弄呢，這三筆是沖減之前的費用，結轉就多出

您這是軟件的數據還是自己做的

是自己做的，記賬憑證也是

您是根據每筆分錄 逐筆登記的嗎

老師 是的根據每筆分錄 逐筆登記，是不是分錄有錯的，

結轉的時候 你紅字管理費用 貸方負數試試

老師 管理費用結轉是紅字負數，丁字賬的管理費用貸方少，本年利潤的貸方多，科目余額表的期末都有余額

管理費用結轉是貸方紅字負數? 本年利潤科目呢 也是借方紅字嗎