我要交459.99需要有多少利潤呢老師，今年小規(guī)模的稅率是多少呀，小型微利

459.99÷5%，按照這個來的。你之前有預繳嗎？

有交老師，我現(xiàn)在要注銷公司，上季度又交稅，這個季度是虧損，我應該怎么調(diào)報表才可以不退稅呢老師，

一共交了多少稅款的。今年。1~3季度。

就交了459.99老師

那就按照上面的算法來算就行。上面是年累計利潤。

可是去年有虧損上個季度彌補了虧損，是不是還要把這個虧損加上呢老師

需要 彌補虧損?459.99÷5% 這個

老師，本年季報的時候彌補了虧損，那我下個季度該可以彌補多少虧損是看哪里呢老師

彌補虧損明細表最后一行最后一列

只看匯算清繳是嗎老師，不看二季度彌補完之后的還有多少嗎，

我要算一下這個季度還差多少成本，還可以彌補多少虧損，也是看匯算清繳那里嗎老師

對的，是的，都是看匯算清繳里面的。

還要打擾你一下老師，那如果是上個季度已經(jīng)彌補了，那這個月怎么算呢，需要減掉嗎老師

同學回復了，還是看匯算清交的，我看到了第二季度彌補了，照樣可以彌補，因為你按照年累計來算的，年累計的利潤。

奧奧，我懂了老師，這個年累計利潤是不減虧損的，虧損是虧損，利潤是利潤，就算上個季度已經(jīng)算了虧損，這個季度在累計利潤的基礎上也可以再減一次，最后匯算清繳時再說是這樣嗎老師，不好意思，我太笨了

對的，是的，是這個意思的，因為你算利潤的時候，這里是年累計的利潤，你之前不管彌補了多少，他都不需要考慮，還是從你的上一次匯算清繳彌補虧損明細表最后一行最后一列的金額來算就行。

謝謝老師，我終于懂了

不用客氣，工作愉快。