00:10:00
問題已解決
@鄒老師 接著前面的問題，合同中我公司在9月和10月各收25萬租金，這是收到了包含今年在內共十年的租金也就是除了收到今年5萬的租金外還預收了今后九年的租金，增值稅申報不應該是第3季度申報25萬，第四季度申報25萬嗎？但老師卻說今年應該是簽合同后僅當年的租金分攤成按季度申報，那預收到的9年租金的增值稅就不申報了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
預收到的9年租金的增值稅就不申報了嗎？
申報
但是做收入需要分期做賬
2023 09/15 22:16
84785040 
2023 09/15 22:24
我簡單回顧一下問題吧 : 我們是一家小規模納稅人企業，公司在2023年1月1日簽訂了一份租賃合同 ，合同中說我公司會在今年9月和10月各收租金25萬元，這是今年和未來九年的租金 。問: 印花稅和增值稅應該什么時間申報？按多少金額申報 ？
84785040
2023 09/15 22:25
補充:租金是按每年5萬計算 ，9月和10月分各收到25萬 共計50萬 是含今年在內十年的租金
思頓喬老師 
2023 09/15 23:06
增值稅應該什么時間申報？開票時候申報
思頓喬老師
2023 09/15 23:07
印花稅按照合同簽訂金額申報
思頓喬老師
2023 09/15 23:08
比如你合同簽訂50萬
那么印花稅按照50萬申報，合同簽訂次月
84785040
2023 09/16 08:28
老師，我公司這合同簽訂時間與收款時間間隔遠 ，增值稅應該按哪個時間申報？收的款項中除了有今年應收的還預收了未來九年的，增值稅申報金額按多少金額申報？
思頓喬老師
2023 09/16 10:22
你好 按照你開票金額去申報，比如合同簽訂50萬，你開票30萬，你按照30去申報增值稅
84785040
2023 09/16 10:29
增值稅申報時間是按簽訂合同的時間 還是按合同中約定的實際收款時間？
思頓喬老師
2023 09/16 11:12
你好，看合同是怎么約定的，但是建議是開票時間
思頓喬老師
2023 09/16 11:12
但是一般不按照簽訂時間
84785040
2023 09/16 11:17
那這個合同涉及的所得稅怎樣申報(指時間和金額方面)？
思頓喬老師
2023 09/16 11:33
你好，確認收入的時候季度繳納企業所得稅
閱讀 476
描述你的問題，直接向老師提問
357
意見反饋
