00:10:00
問題已解決
我們是建筑業的，有個問題，我們從外面租用了一臺挖機，挖機產生的油費我們公司不承擔，對方承擔，現在要結款，發生的租賃費是29000，但是這臺挖機用了我們油費30000塊，付款時，我們扣掉了30000塊油費，實際付款26000，這個分錄怎么做呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，你單位發生油費的時候 借；其他應收款 貸；庫存現金等科目 3000
發生租賃費借；工程施工——合同成本 貸；應付賬款 29000
支付租賃費 借；應付賬款 29000 貸；其他應收款 3000 銀行存款 26000
2018 01/19 18:59
84784954 
2018 01/19 19:13
但是這樣子做的話，其他應收款的借方沒有余額
鄒老師 
2018 01/19 19:16
你好，你這個從對方貨款扣除了，實際也沒有余額了啊
84784954
2018 01/19 19:19
可是其他應收款出現貸方余額
鄒老師
2018 01/19 19:27
你好，發生計入借方3000，后來從租賃費扣除3000，剛好沒有余額啊
你是怎么做的分錄
84784954
2018 01/19 19:48
我們這個項目沒我進油，從其他項目挪用過來的，然后挖機用油，沒有先掛其他應收，直接在結算單上扣掉油費，所以拿到這個結算單是不知道怎么做<br><br>
鄒老師
2018 01/19 19:51
你好，你需要先把其他應收款的分錄補上，之后 扣款沖減其他應收款，這樣賬務處理，才會使得其他應收款平衡的
84784954
2018 01/19 19:56
那補上分錄，借方，其他應收，貸方什么科目呢？
鄒老師
2018 01/19 19:57
你好，沖減其他項目的成本，貸方可以是工程施工
閱讀 1321
描述你的問題，直接向老師提問
2573
意見反饋
