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問題已解決
@小天老師，還有一個問題是，您看我之前的賬余額都是負數，那么也就意味著曾經使用的科目不對是嗎？ 那以后怎么規避這一狀況出現呢？是等這批賬平了之后，重新設立科目嗎？ 比如之前應收賬款收的超過了開票的額度，那就成了借方負數余額對嗎 這種情況咋規避呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
艷艷好，現在就可以新建科目（設輔助項目核算，不要把客戶的名稱出現在我們的科目里，這樣導出來科目余額表漂亮，第三方要資料導出就沒有客戶名稱），是不是咱做憑證分錄用了負數啊，我們只會出現在借貸方不一樣，但沒有負數的，您錄入憑證時用了負數了么。
2023 09/07 21:10
84785009 
2023 09/07 21:16
比如律所給老板娘公司打款100萬，但老板娘公司只給律所開了50萬的發票，這樣應收賬款余額就出現負數了
廖君老師 
2023 09/07 21:23
艷艷好，這可能是財務軟件把科目的余額方向給設置過了，我們用的金蝶不會出現負數，應收賬款余額在借方50萬
84785009
2023 09/07 22:02
這個還真不好跟你解釋，明天我截圖給您看。
84785009
2023 09/07 22:03
另外就是，老板娘公司收了律所56萬，沒有給律所開票，差律所56萬的票，在這樣的情況下能把公司注銷嗎？
84785009
2023 09/07 22:04
或者說注銷公司了，律所就成了壞賬吧，這筆壞賬怎么處理呢
廖君老師
2023 09/07 22:11
艷艷好，老板娘公司欠律所56萬，是注銷不了的啦，注銷前所有往來要清理干凈的
如果真注銷成功了，律所壞賬是可以的
借：信用減值損失
貸：壞賬準備
發生壞賬損失時的賬務處理
借：壞賬準備
貸：應收賬款
84785009
2023 09/07 22:46
是老板娘公司收了律所56萬，然后老板娘沒給律所開票，律所就沒法做成本。
84785009
2023 09/07 22:47
不是律所沒收回56萬，是沒收回56萬的票
廖君老師
2023 09/07 22:49
艷艷好，沒收到發票就是多付了錢嘛（就是資產），老板娘公司多收了律所56萬（因為沒有開票）
84785009
2023 09/07 22:53
哦哦，多付了錢，那就是律所虧了，所以是壞賬，那應該之前掛的是應付帳款，怎么是壞賬應收賬款了呢
廖君老師
2023 09/07 23:01
艷艷好，我不知道是掛的應付，應付借方余額也可以壞賬的
84785009
2023 09/07 23:02
哦哦，好的，謝謝老師
廖君老師
2023 09/07 23:04
艷艷好，咱不用客氣的，都是好朋友啦
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