00:10:00
問題已解決
@郭老師回答，其他老師不要接了，謝謝 1.我們公司的員工都是勞務派遣，我們是用工單位，工資直接記入勞務費？只是社保我們替他們直接交，這個社保繳費應該怎么做賬？要體現應付職工薪酬不？還是也直接記入勞務費？ 2.2022年4月1日老師收到本年第二季度的房租3萬元，按權責發生制，老師4月份應該確認的收入是多少
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，工資是勞務公司發放，然后社保是你單位這邊申報繳納嗎？
2023 09/06 09:51
郭老師 
2023 09/06 09:52
如果你是小規模納稅人3萬/1.05/3
84785028 
2023 09/06 10:37
出售公司自己使用過的固定資產原值是5萬，折舊后余值是3萬，出售價是2萬，想問一下這個開發票稅率是多少，會不會免征增值稅？
固定資產為辦公家具
郭老師
2023 09/06 10:38
如果是小規模，1%季度30萬以內可以免增值稅。
一般納稅人2008年之后買來的是一般計稅的13%，如果是簡易計稅的，按照3%來開，按照2%來交增值稅。
84785028
2023 09/06 10:43
一個客戶在應收賬款余額12387，應付賬款余額12386.6，可以整合到一個會計科目里面嗎
郭老師
2023 09/06 10:49
可以的，兩個科目對沖就行。
84785028
2023 09/06 11:01
如果是小規模，1%季度30萬以內可以免增值稅。
一般納稅人2008年之后買來的是一般計稅的13%，如果是簡易計稅的，按照3%來開，按照2%來交增值稅。
一般計稅的稅率這么高，那進來的進項稅不用折算做進項稅轉出了吧
84785028
2023 09/06 11:03
高新企業即征即退:實際稅負小于3%不退，實際稅負大于3%退，想問一下怎么算的
郭老師
2023 09/06 11:09
可以抵扣的不需要轉出
繳納的增值稅/不含稅收入=稅負
84785028
2023 09/06 11:11
高新企業即征即退:實際稅負小于3%不退，實際稅負大于3%退，想問一下怎么算的
郭老師
2023 09/06 11:16
繳納的增值稅/不含稅的銷售額=增值稅稅負，你這個是軟件的話，都是按照算軟件的。
84785028
2023 09/06 12:04
一般納稅人開的房租1.5稅率 申報增值稅填在哪里
郭老師
2023 09/06 12:10
簡易計稅5%里面，然后減免的3.5%在主表應納稅減征額，還有減免明細表本期發生額，實際抵扣金額。
84785028
2023 09/06 13:24
商務咨詢公司，按合同（項目）分別核算成本，成本下應設哪些科目？（例如工程成本科目：成本-工程施工-XX項目-人、材、機等）
不是施工的吧
勞務成本-a項目/b項目-人工費，材料費，差旅費，辦公費等
好的，明白了，商務咨詢業務可以先暫估成本入賬，等發票拿來后再沖暫估么？
郭老師
2023 09/06 13:29
可以的
可以的
可以的
84785028
2023 09/06 13:51
資本化期間，一般借款，沒使用的部分要計算利息嗎？沒用部分也不用費用化嗎？
那沒用部分呢？怎么計息？按不按費用化？
郭老師
2023 09/06 13:52
對的，是的，屬于費用化，本金乘以利率乘以時間。
84785028
2023 09/06 14:03
請問公司廠房折舊可以延遲期限嗎，最多可以延遲多久，如果延遲的話賬務處理怎么處理，稅務申報如何申報？
郭老師
2023 09/06 14:03
你說延遲是什么意思？最低折舊20年，只要不低于這個時間都可以的，你可以選擇30年40年。
84785028
2023 09/06 14:12
是的 最低是20年，按40年折舊
84785028
2023 09/06 14:12
就是正常的賬務處理就可以？ 有沒規定最長延遲多少年
郭老師
2023 09/06 14:16
沒規定最長延遲多長時間
閱讀 434
描述你的問題，直接向老師提問
716
意見反饋
