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請問計提的費用年底必須要沖回么？還是匯算清繳之前沖回？如果發票沒到怎么處理？
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匯算清繳之前沖回
2023 08/31 09:43
文文老師 
2023 08/31 09:43
匯算前發票沒到，要調增處理或沖回
84785033 
2023 08/31 09:47
如果發票沒到，賬上忘了沖回了，也沒有調增，跨年了怎么做？還能正常沖回么？小企業會計準則。
文文老師
2023 08/31 09:49
跨年了，可以更正匯算清繳表
84785033
2023 08/31 09:54
更正匯算清繳表，賬上還要做沖回么
文文老師
2023 08/31 10:02
更正匯算清繳表，賬上還要做沖回。
84785033
2023 08/31 10:03
賬上沖回和不跨年一樣做么？直接原分錄負數
文文老師
2023 08/31 10:07
若是做賬在當期，用未分配利潤替代損益類科目
84785033
2023 08/31 18:42
老師，去年計提的費用，今年收到發票，今年沖回再按實際發票正常做是吧？
去年計提
借，管理費用-招待費
貸，其他應付款-暫估
今年收到發票和計提金額一樣，是不是這樣做？
1.借，其他應付款-暫估
貸利潤分配未-分配利潤
借，管理費用-招待費
貸，銀行存款
有的人說跨年沖回和不跨年一樣，哪種說法對呀？
文文老師
2023 09/03 17:24
金額一樣，可直接做分錄 借：其他應付款-暫估貸：銀行存款
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