不是是別的公司用股票抵他欠我們公司的賬

我按預(yù)收賬款走的，借：預(yù)收賬款100萬(wàn)，貸：什么呢？

預(yù)收？這個(gè)和預(yù)收好像沒(méi)啥關(guān)系啊

說(shuō)錯(cuò)了，是用股票抵應(yīng)該給我們的物業(yè)費(fèi)

那你們就是 借 交易性金融資產(chǎn)——股票? 貸 應(yīng)收賬款

當(dāng)時(shí)股票給我們的時(shí)候是70萬(wàn)，后來(lái)抵物業(yè)費(fèi)的時(shí)候抵得是130萬(wàn)的物業(yè)費(fèi)，我這個(gè)怎么做分錄？

給你70？抵消130？是這樣嗎

是的，股票給我的時(shí)候市值是70萬(wàn)，抵的130萬(wàn)的物業(yè)費(fèi)，因?yàn)椴贿@么的話，我們啥都沒(méi)了，公司都找不到了！我咋做分錄呢？

借 交易性金融資產(chǎn) 70? 投資收益70? 貸 應(yīng)收賬款130

那我這個(gè)投資收益在借方，是可以合理的抵所得稅的是吧？

對(duì)的，這個(gè)是可以的

我股票還沒(méi)賣(mài)，可以吧？

對(duì)的，這個(gè)是不影響的

做匯算清繳也不用納稅調(diào)增是吧？

匯算需要，匯算的話需要等到實(shí)際買(mǎi)賣(mài)出