00:10:00
問題已解決
這個化橫杠的這個金額是怎么算來的？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
研究階段發生支出300萬元
開發階段符合資本化條件前發生的支出100萬
研發費用加計扣除(300+100)*0.75=300
廣告費共發生500萬元
可以扣除限額2500*0.15=375
需要納稅調整500-375=125
2023 08/23 23:54
84785025 
2023 08/23 23:56
為什么是300+100？
84785025
2023 08/23 23:57
無形資產加計扣除是*175%？
bamboo老師 
2023 08/23 23:58
研究階段發生支出300萬元
開發階段符合資本化條件前發生的支出100萬
都是費用化啊 所以是300+100 合計400費用化金額啊
84785025
2023 08/23 23:59
問題2的債務擔保也是要確認遞延所得稅資產嗎
bamboo老師
2023 08/24 00:00
債務擔保 永久性差異 不確認遞延所得稅資產
84785025
2023 08/24 00:22
后面那個分錄是沒有寫全嗎
借：所得稅費用200
遞延所得稅資產66.25
其他綜合收益22.5
貸：遞延所得稅負債22.5
應交稅費-應交所得稅266.25
84785025
2023 08/24 00:23
這個對嗎
bamboo老師
2023 08/24 07:07
問題請問是怎么問的 要看如何問的
閱讀 324
描述你的問題，直接向老師提問
97
意見反饋
