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問題已解決
郭老師，本月稅費，次月繳納，可以通過借：應交稅費-已交稅費貸：銀行存款嗎？
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同學你好
申報了正常繳納就做
借應交稅費應交增值稅
貸銀行存款
這樣
2023 08/22 14:37
84784949 
2023 08/22 14:39
為何不可以用已交稅費啊？
樸老師 
2023 08/22 14:42
因為這個不是預繳的
是正常繳納
84784949
2023 08/22 14:52
老師，我這樣是對的嗎？
樸老師
2023 08/22 14:57
一般是這樣的
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
84784949
2023 08/22 15:06
如果銷項小于進項的話，是留底稅額的話，也是
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
84784949
2023 08/22 15:07
那這樣留底稅額在未交增值稅借方體現的話，我就體現不出我單位本年度的一個繳納稅費的情況了
樸老師
2023 08/22 15:13
留抵就是這樣體現的
繳稅的話你看明細
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