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問題已解決

請問下,公司前兩年購買一臺勾機是對公付款的,然后今年賣給了個人,但是賣的錢不是轉公司賬戶,而是私人賬戶,這個外賬要怎么做分錄?

84785027| 提問時間:2023 08/09 20:48
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速問速答
郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
當時做了固定資產嗎?如果是的話, 借固定資產清理 累計折舊, 貸固定資產 借其他應收款,個人 貸固定資產清理應交稅費, 然后把固定資產清理余額結轉到營業外收支。
2023 08/09 20:49
84785027
2023 08/09 20:53
當時買的時候有做固定資產,然后你說的借固定資產清理-累計折舊,這個是之前的累計折舊金額嗎,還是?
84785027
2023 08/09 20:53
然后我們賣的時候,沒有開票,這樣就沒有固定資產清理-應交稅費
郭老師
2023 08/09 20:58
你好,累計折舊是你之前計提過的折舊, 你沒有開發票,也需要做應交稅費
84785027
2023 08/09 21:08
應交稅費-銷項稅額,這樣起嗎,那這樣是不是還要把賣收入填在增值稅納稅表的未開票收入那欄?
郭老師
2023 08/09 21:11
你好對的 是這么做的
84785027
2023 08/09 21:15
那這個是按多少的稅率
郭老師
2023 08/09 21:16
一般納稅人08年單位是一般計稅的之后13% 小規模的1%
84785027
2023 08/09 21:16
我們是5月份賣的,但是沒去申報哎,那怎么辦?在這個月也可以申報是嗎
84785027
2023 08/09 21:21
你說的固定資產清理的余額結轉到營業外收支,這個余額是指哪個,是怎么得出來的
郭老師
2023 08/09 21:25
可以 固定資產清理的借方減去貸方的差額
84785027
2023 08/09 21:27
如果沒去申報會怎么樣?
郭老師
2023 08/09 21:28
隱瞞收入少交了稅款,后期查到補稅
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