你好 現金預算通常由現金收入、現金支出、現金結余、現金動用和籌措四部分構成 現金支出填列的是經營性活動支出以及資本性支出（采購設備等）。 而利息支出是屬于現金動用和籌措，在現金余缺后面，計算出現金余額，就考慮要不要借款，以及利息的事情了。