子公司要注銷，領導讓走簡易注銷，說是先得把賬目清理干凈。

那就把賬上的錢給母公司

請問老師，紅色標注這些呢？怎么處理

這個轉到營業外收支就可以了

子公司是餐廳，還在持續經營的，把往來轉為營業收支不合適吧

不是清零嗎 那你該收的收該付的都付了

那變成分公司的時候怎么入賬呢？

新建賬套的時候錄入期初數

請問老師，您說圖片的這三個科目的余額轉到母公司，貸：這三個科目，借方科目是什么？

掛往來科目就可以了

關鍵是簡易注銷往來款也要清理干凈的

同學你好 就是欠誰的還給誰

可以一起都轉到母公司嗎？然后母公司再轉給分公司，都是甲集團下的，子公司變成分公司。

同學你好 這個可以的

往來對方的科目怎么寫？

這個用之前的就可以