你好，營業外收入在主表營業外收入里面填寫。

當時賬上沒有做還是怎么了？

你這個具體的是什么業務的。

是需要交企業所得稅的嗎？如果是的話，就在主表營業外收入里面填寫就行。

對的，是的，需要這么做的。

對的，是的，是這么做的。

營業外支出填寫納稅調整明細表是因為不允許抵扣。

是的，是的，是這么做的。

老師我的營業外收入喔填在企業所得稅匯算清繳的表的哪里是納稅調整那里嗎？

做了老師，主表那里有一個營業外收入1.32元，我在想還要不要填那個納稅調整那里，因為我看營業外支出的怎么要填，老師

是的，老師我是不是營業外收入在主表填寫就好了，但是營業外支出的稅款滯納金那些還要在納稅調整那里調增企業所得稅

老師為啥營業外支出就要填納稅調整明細表，營業外收入就不要，他們兩個在主表的時候都有反應達，都是營業利潤-營業外支出+營業外收入了達

哦哦哦好的老師我懂了，營業外收入已經在主表那里算了要交企業所得稅，但是營業外支出同時也被減出來，由于這個營業外支出不能被減的，所以在納稅調整表那里調增