22年開的是普票，免稅的，去年是確認收入的。借，應收賬款，貸，主營業務收入。今年23年開負數發票，怎么做？

你好；? ?那你做； 借以前年度損益調整 貸應收賬款； 這樣紅沖 ； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整??

那老師，23年5月31日開進來的銷售費用這些成本票，我要怎么做賬，匯算清繳里面已經加進去了的，這筆費用，還加在銷售費用里面，然后，票是23年5月31日拿到的，沒有入22年賬務。

你好； 你這個是 銷售費用是22年的 還是23年的；? 你是要補在23年7月；

22年的一整年銷售費用，只是23年才補開進來，但是22年沒有入賬。只是調整在22年匯算清繳里面銷售費用里的。現在只能做在23年賬務里面了，但是不知道怎么做

你好； 那你22年也沒有暫估；直接23年做 ； 借以前年度損益調整貸銀行存款 ； 借利潤分配-未分配利潤貸以前年度損益調整??

22年也沒有暫估，

你好； 那就按照我說的去做哈??

好的，謝謝，我還有一個問題，就是22年做了借，庫存商品-暫估 貸，應付賬款-暫估，還結轉了：做 借，主營業務成本，貸，庫存商品-暫估 現在23年5月之前，我找到了成本票，進來，我該怎么做分錄？

你好；? ? ?發票來了；? 直接做紅沖；然后按發票做一遍即可； 直接紅沖在按實際做賬?

是不是也要做以前年度損益調整，不然紅沖了主營業務成本，和庫存商品，那就動了23年數據了。

你好；不用； 金額是和你發票一致的； 不走這個了。 直接紅沖在做 ；一正一負數不影響的?

那金額不一致的就要走這個以前年度損益調整？

你好；對的； 不一致就得走了

好的，非常感謝。

不客氣的； 滿意請給予評價?