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5月匯算清繳補繳了稅，就會減少今年資產負債表的未分配利潤，但是今年利潤表是不體現這筆稅費的，如果按這樣申報報表，資產負債表和利潤表的勾稽關系會對不上，這個要怎么處理？
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您好，把這個未分配利潤的金額放在利潤表的本年累計計算公式里（在公式后面加上這個負數）
2023 07/16 10:33
84784954 
2023 07/16 10:36
就是直接在利潤總額累計數里扣回這筆出來嗎？還是說是加在所得稅費用累計數里？
廖君老師 
2023 07/16 10:42
您好，直接在利潤總額累計數里扣回這筆出來，這樣負債表的未分配利潤 勾稽上負債表就平了
84784954
2023 07/16 10:43
這樣不會導致利潤表的勾稽關系不平嗎？
廖君老師
2023 07/16 10:45
您好，我的利潤表右邊有個未分配利潤，負債表直接勾稽這個未分配利潤，負債表和利潤表都是平的
84784954
2023 07/16 10:51
但是利潤表自身不是營業收入-營業成本-費用=營業利潤；營業利潤+營業外收入-營業外成本=利潤總額么？如果直接在累計數扣除這筆 這樣不就會導致這個等式不成立了嗎？
廖君老師
2023 07/16 10:56
您好，我理解您說的這個，所以我們的利潤表左邊是您說的計算過程，右邊加一塊專門計算未分配利潤的，如果 有這個的話，您直接在負債表的期末未分配利潤=利潤表的本年累計凈利潤? 加上 這個以前年度損益調整的負數
84784954
2023 07/16 10:58
但是我在申報的時候沒有這一列啊
廖君老師
2023 07/16 11:07
您好，您說的申報啊，申報不體現這個啊，因為這已經在2022年年度匯繳申報時操作了啊
84784954
2023 07/16 11:14
所以我在申報時要怎么處理這筆稅費
廖君老師
2023 07/16 11:16
您好，申報這筆稅費不用管他
84784954
2023 07/16 11:33
怎么不管他呢 我要是申報電話資產負債表和利潤表的勾稽關系就會對不上
廖君老師
2023 07/16 11:45
您好，申報時利潤表和負債表他又不去比對這個勾稽關系，本來就是因為年度納稅調整影響了這未分配利潤，這個不是本年利潤表的數據
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