@郭老師 我們幼兒園每個(gè)月末的時(shí)候會結(jié)算幼兒伙食臺賬，但是發(fā)票還沒有來，結(jié)算時(shí)的分錄是：借：業(yè)務(wù)活動成本 貸：其他應(yīng)收款-蘇秀春，然后在下個(gè)月開發(fā)票來時(shí)的分錄是：借：業(yè)務(wù)活動成本 負(fù)數(shù) 貸：其他應(yīng)收款 負(fù)數(shù) ，借：業(yè)務(wù)活動成本 正數(shù) 貸：其他應(yīng)收款-蘇秀春 正數(shù)，這前后這樣做分錄對嗎