我是按3%記的賬 1%做的預繳 怎么記賬

你好，你發票是開的多少？

開的專票 借 應收30 貸 收入28 應交稅費銷 2 增值稅預繳的是1

沒有二的增值稅，借應交稅費應交增值稅，貸銀行房款1 借銀行 貸主營業務收入 應交稅費應交增值稅，3 你下一次申報繳稅的時候， 借應交稅費應交增值稅2貸銀行存款。

哪挨著哪 亂七八糟的

我只是用數做個比喻

你開的專票稅率是1%的還是3% 如果是1%的你的肖像稅額是多少，你預繳的是多少是吧？ ?我看到了不一致，所以給你舉了個例子，你的增值稅1 預繳了1 差額2你回來再申報補上不就可以

你再仔細看一下，我上面給你寫的那個，這個就是完整的，很完整。

我在說一下 2季度發生的業務 小規模 開普票20這個是當地發生不預繳 開3%的專票50 這個是異地 預繳增值稅2 所得稅預繳1 怎么記賬

借應交稅費應交增值稅2 應交稅費企業所得稅1 貸銀行存款4

這個是預繳的時候做的嗎

是的，預繳的時候做的。

月末結轉稅款的時候怎么做

增值稅的不需要結轉 企業所得稅，你看一下你需要交吧，季度末的那個月，借所得稅費用，貸應交稅費，企業所得稅 增值稅的小規模就不需要計提 你確認收入之后，借貸方正好抵扣了 差額在申報的當月也會交上。