問題已解決
2021 22年度的折舊計提到制造費用里面了 現在要調整到管理費用里 怎么做分錄呢



借以前年度損益調整
貸制造費用
借制造費用貸生產成本
借生產成本
貸以前年度損益調整
2023 07/08 08:41

84784995 

2023 07/08 08:44
是借 以前年度損益調整 貸 制造費用 ?借 管理費用 貸 以前年度損益調整嗎

郭老師 

2023 07/08 08:47
不是的,管理費用也是做以前年度損益調整,它屬于以前年度的。

84784995 

2023 07/08 09:35
那是借以前年度損益調整貸管理費用嘛

郭老師 

2023 07/08 09:38
你好,不體現管理費用,都用以前年度損益調整涉及到損益類的。

84784995 

2023 07/08 09:39
那是不是我直接做一次借 以前年度損益 貸 生產成本制造費用就可以了 因為制造費用的折舊我結轉到生產成本了

郭老師 

2023 07/08 09:41
結轉到生產成本沒有結轉到主營業務成本嗎?

郭老師 

2023 07/08 09:41
寫的第一個是調整到管理費用的,然后第二個是制造費用,結轉生產成本的,也得紅沖,然后第三個是生產成本,如果已經結轉到主營業務成本的,需要做紅沖

84784995 

2023 07/08 09:43
只是到生產成本沒到主營里面的

84784995 

2023 07/08 09:44
?這樣可以嗎

郭老師 

2023 07/08 09:46
借以前年度損益調整
貸制造費用
借制造費用貸生產成本
匯算清繳納稅調減

84784995 

2023 07/08 09:49
到生產成本后面增加一個匯算調減的二級科目嘛

郭老師 

2023 07/08 09:51
生產成本不需要的,當時結轉到哪個生產成本里面了,你去看一下,應該是產品的名字。

郭老師 

2023 07/08 09:51
做的納稅調減是因為你這個管理費用之前年度沒有抵扣,現在可以抵扣。
