期初現(xiàn)金余額,在本年累計金額里寫資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金年初數(shù). 本月金額寫上月資產(chǎn)負(fù)債表的期末數(shù)(即本月期初數(shù)) 期末數(shù)減年初數(shù)就是本年累計數(shù).期末數(shù)減月初數(shù)是本月發(fā)生數(shù).如果期末現(xiàn)金余額會每個月累加上去,就把那個數(shù)刪除,然后填貨幣資金的年初數(shù)