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問題已解決

老師我暫估的時候科目是借原材料,貸應付賬款, 現在我收到發票了,這科目怎么做,怎么沖銷。

84785011| 提問時間:2023 07/03 15:49
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小鎖老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務師
您好,那你就做一個相反的分錄,這樣沖銷就可以的
2023 07/03 15:50
84785011
2023 07/03 15:50
我發票比暫估的金額多而且還有進項稅額
84785011
2023 07/03 15:51
借原材料1000 進項稅額5 應付賬款1005 沖銷借原材料-500 貸應付賬款-500
小鎖老師
2023 07/03 15:52
嗯對,先把暫估的沖掉,再做一個正確的
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