這邊有個例題很像，參考一下： 某企業每月平均現金需要量為10萬元,有價證券的月利率為10‰,假定企業現金管理相關總成本控制目標為600元。 要求:(1)計算有價證券的轉換成本的限額; (2)計算最低現金余額; (3)計算最佳有價證券交易間隔期。 (1)有價證券的轉換成本為: 因為:TC=(2TFK)1/2 所以轉換成本F=TC2/(2×T×K)=6002/2×100000×10‰=180(元) (2)最佳現金余額為: Q=60000(元) (3)最佳有價證券交易間隔期 最佳有價證券交易次數=100000/60000=1.67次 最佳有價證券交易間隔期=30/1.67=18(天)