老師，A公司開給我們公司110萬的發(fā)票，我們公司開給B公司170萬的發(fā)票，這樣是不是我們公司利潤(rùn)是60萬？該怎么算企業(yè)所得稅呢？

您好，對(duì)的，按照60萬，5%的稅率

老師，企業(yè)所得稅是60萬*5%，還是（60萬/1.13）*5%

用60就可以的了這個(gè)

老師，我同事算的是（60/1.13）*0.05，是去掉增值稅額的5%，這個(gè)算法我不太理解

0.05？你們是簡(jiǎn)易征收嗎還是

小微企業(yè)

這個(gè)算法我感覺有些不太對(duì)

老師，有同事說，利潤(rùn)是不含稅，如果算企業(yè)所得稅是利潤(rùn)60萬*5%，60萬是含稅的，到底算企業(yè)所得稅，利潤(rùn)該不該去掉增值稅額，再乘以稅率呢

您好，這個(gè)60是不含稅的啊，利潤(rùn)是不含稅，為啥還要乘稅率呢

A公司開給我們公司110萬的發(fā)票，我們公司開給B公司170萬的發(fā)票，企業(yè)所得稅繳納多少呢？該怎么算？我們是小微企業(yè)

這樣計(jì)算的啊就是? (170-110)*5%=3

老師，因?yàn)殚_票金額是含稅的，60萬也是含稅的，所以，才說企業(yè)所得稅是，（60/1.13）530973.45*稅率

你們是含稅開的票嗎

是的，老師

那你就是先換算不含稅了，我以為你60是不含稅呢

好的，謝謝老師

不客氣的，祝您開心