想要知道一段時(shí)間內(nèi)的錢(qián)花到了哪里就是看這份現(xiàn)金流量表？

是的，你的理解正確

我編的和系統(tǒng)生成的在項(xiàng)目上還是有差異，我感覺(jué)我編的會(huì)更貼合實(shí)際，但系統(tǒng)生成的余額也沒(méi)錯(cuò)，如果老板問(wèn)我1季度錢(qián)花在了哪里？花了多少錢(qián)，我按系統(tǒng)生成的現(xiàn)金流量表顯示報(bào)出是沒(méi)問(wèn)題的？

同學(xué)，你覺(jué)得哪個(gè)你更好解析，你就用哪個(gè)

有沒(méi)有要求現(xiàn)金流量表的支出金額當(dāng)月一定要等于銀行存款支出金額？

同學(xué)，你好，這個(gè)理解是不對(duì)的 不一定非得是銀行存款的變動(dòng)才代表現(xiàn)金流量的。

因?yàn)橄到y(tǒng)生成的現(xiàn)金流量表支出金額小于當(dāng)月銀行存款支出金額，但流量表里的收入金額又大于存款收金額。最后余額一致。這種情況直接按現(xiàn)金流量表來(lái)匯報(bào)可以嗎？

怎么理解：不一定非得是銀行存款的變動(dòng)才代表現(xiàn)金流量的。就是怎么對(duì)不懂財(cái)務(wù)的老板解釋這個(gè)問(wèn)題。

現(xiàn)金流是財(cái)務(wù)中最專(zhuān)業(yè)的部分啊，如果沒(méi)有進(jìn)行專(zhuān)業(yè)的學(xué)習(xí)是比較難以理解的。

但公司的錢(qián)用在哪里，通過(guò)現(xiàn)金流量表可以看出，那當(dāng)月支出的現(xiàn)金是不是就等于流量表的支出金額？

在沒(méi)有現(xiàn)金等價(jià)物，只有銀行存款的情況下

流量表的支出金額有好幾項(xiàng)，你說(shuō)的是指哪一項(xiàng)啊？

經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量

對(duì)的，你的理解是正確的 。

但是我目前在沒(méi)有現(xiàn)金等價(jià)物，只有銀行存款的情況下，系統(tǒng)生成的現(xiàn)金流量表當(dāng)月支出的現(xiàn)金不等于銀行當(dāng)月支出的現(xiàn)金。

那你要逐筆核對(duì)一下，找出差異原因來(lái)

我核對(duì)了幾個(gè)月的，都是科目歸集不致的原因，最后的余額是一致的。

好的，找到原因就好。

但是比如經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付的職工薪酬，在系統(tǒng)生成的現(xiàn)金流量表中取“應(yīng)付職工薪酬”借方科目金額，該科目歸集包含了公積金和社保的單位及個(gè)人支付部分和實(shí)際銀行支付的工資、以及代扣代繳的個(gè)人所得稅，而我編的是按銀行實(shí)際支付工資金額和銀行實(shí)際支付的公積金和社保金額。

同學(xué)，你好，你看一下，你指的現(xiàn)金流是不是這樣 應(yīng)付職工薪酬和個(gè)人部分指向不同的項(xiàng)目

是的，就是這樣

那就對(duì)了啊，總共支付了52748.44 支付職工薪酬的現(xiàn)金流是34956.37 支付其他經(jīng)營(yíng)有關(guān)的現(xiàn)金流是17792.07 現(xiàn)金流與銀行存款是一致的，如果你的不一致，你需要檢查你的指向