那我做的是對的，這張發票是去年12月我們給對方開具的，當時會計掛了借預付賬款 貸其他業務收入 銷項稅。。 現5月我收到這筆錢了！沒辦法沖減啊？咋調整，我暈死了。

借銀行存款貸預付賬款不就行了？

那他掛錯了不用調嗎？她很多這種往來科目掛錯了！

已經掛錯了，你就別再調整啦。

好吧！那關鍵是有些掛了的，她沖錯了，現在還在賬上掛著呢？咋辦？

好，現在有余額的，不對的，你可以調整，現在已經收到了錢了，人家余額已經充完了，沒有的這些就不用調整，不用管了。

跨月的直接做相同分錄負數，然后再做一筆正確的做沖減就行了？不用再去前面月份反結轉再調整吧？

可以的，可以這么做。

謝謝老師！感激。

不用客氣，工作愉快。