老師，就是這里。218714.29是應發工資一欄。我這里是計提借管理218714.29，貸應付職工。 還是說把415.49這個金額加上去，計提219129.78？

415那個我不清楚是什么數據。

415.49就是個人應該承擔的社保錢

計提的工資包括這個在內。

我按照表里現在的數據計提的話就是借管理218714.29，貸應付職工。借管理27770.4（公司承擔社保）貸應付職工社保，借管理公積金8084 貸應付職工公積金 然后發放的時候銀行實際支出198002.27的工資，借應付218714.29 貸其他應收12049.21（個人承擔社保），8084（個人公積金）994.3（個稅），銀行198002.27 不平，差415.49

那我就按照219129.78這個數字計提應付職工薪酬-工資對吧

借方還有一個應付職工薪酬科

?你好同學： 1、計提工資、社保和公積金時: 借:各種成本費用科目一工資 一社保( 公司負擔) 一公積金(公司負擔) 貸:應付職工薪酬一工資 ? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔) 一公積金(公司負擔) 2、支付員工工資: 借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款， 其他應付款一社保 (個人負擔) ? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 3、支付社保、公積金及個稅: 借:應付職工薪酬一社保(公司負擔) ? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔) 其他應付款一社保 (個人負擔) 一公積金(個人負擔) 應交稅費一應交個人所得稅 貸:銀行存款

嗯嗯，就是知道計提工資加上這個415.49就好了，不然不知道多出來的科目放在哪里

計提的工資加上這個數據的。