賬套是用財務軟件做的，本年報表已出具，如果反結賬回到上年12月補一個結轉上年利潤憑證的話，會對本年1、2、3、4、5月份的資產負債表、利潤表的數據有影響嗎？

不影響的，不影響的

因公司有盈利，6月份將所有盈利分配給各位股東， 請問每一步的分錄是什么？

計提法定盈余公積 借：利潤分配-提取法定盈余公積 貸：盈余公積-法定盈余公積 結轉時 借：利潤分配-未分配利潤 貸：利潤分配-提取法定盈余公積 出分紅協議 分紅 借利潤分配應付利潤貸應付利潤。 借應付利潤貸銀行，應交稅費、個稅 借利潤分配未分配利潤貸利潤分配應付利潤。

股東決定不計提法定盈余公積的，分錄是否為以下？ 1、計提應付利潤時： 借：利潤分配--應付利潤 貸：應付利潤 2、支付應付利潤時： 借：應付利潤 貸：銀存 3、結轉未分配利潤 借：利潤分配--未分配利潤 貸：利潤分配--應付利潤

你好，不需要交個稅嗎？什么企業的？

如果不交分錄是否如上？，或要交，分錄要補什么？

可以 有限公司個人股東個稅20%。

在分配利潤時，其中有一個股東不要錢，而是沖減供貨款，我們公司是向A股東個人采購貨品出售的，因為之前A股東還欠我們公司100萬元的貨沒供給我們。這個業務的分錄是什么？

欠款做到了哪個科目？

之前是記在預付款，是在支付應付利潤時：借 應付利潤，貸 預付款 嗎？

可以的 可以的，這么做的。

如果考慮個稅的話，股東個人的個稅是由公司代扣代繳，還是由股東自己繳納？

你好企業代扣代繳的