老師，那我要轉(zhuǎn)出如何做分錄，我之前已經(jīng)抵扣完了

你得查明原因是怎么形成的負(fù)數(shù)？

之前已交的稅費退回來延緩交納產(chǎn)生的，我現(xiàn)在要把這筆多余的轉(zhuǎn)出，請老師指導(dǎo)一下如何出分錄

不用管他的，只是緩交，以后交的時候，就沖平了

現(xiàn)在已經(jīng)交完了，科目余額表期未余額貸方應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)-24814.25，要把帳弄平才行。

所謂的緩交是不交稅，意思是你沒有計提應(yīng)交稅費？

如何計提，交了又退回來

退回時做交稅相反的分錄

現(xiàn)在已經(jīng)交完了，科目余額表期未余額貸方應(yīng)交稅費是負(fù)數(shù)，我說的是如何做這個分錄，交了沒有計提，退回就不用計提

那現(xiàn)在做補計提的分錄就是了哈

如何計提分錄如何寫

你小規(guī)模就是 借主營業(yè)務(wù)收入貸，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅

一般納稅人

一般納稅人再把你認(rèn)證抵扣的數(shù)據(jù)，填上去就行了

沒計提，你的上交稅的數(shù)據(jù)是怎么來的呢？

具體你前邊是怎么做的進(jìn)項和銷項稅分錄？

正常的計體就是借應(yīng)交稅費一增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費一未交增值稅