00:10:00
問題已解決
老師好，請問現在發現以前年度多計提了費用，金額較大，執行小企業會計準則，怎樣做納稅調整和賬務處理呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，現在發現以前年度多計提了費用，金額較大，執行小企業會計準則
調整分錄是，借：相關科目，貸：利潤分配—未分配利潤
需要做之前年度匯算清繳的更正，按調整之后的費用金額填寫?
2023 05/23 17:06
84784989 
2023 05/23 17:17
麻煩老師講得明白些，更正之前年度匯算清繳申報表，是在哪張表中調增？
鄒老師 
2023 05/23 17:18
你好，就是成本費用明細表，期間費用明細表?
84784989
2023 05/23 17:20
調整分錄是在今年的賬務中，是不是作 如 借：累計折舊 貸：未分配利潤
借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-應交所得稅
鄒老師
2023 05/23 17:21
你好，現在發現以前年度多計提了費用，金額較大，執行小企業會計準則
調整分錄是，借：相關科目，貸：利潤分配—未分配利潤
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784989
2023 05/23 17:23
是有疑問，就是更正申報表后，完整的會計分錄是怎樣的？
鄒老師
2023 05/23 17:24
你好，現在發現以前年度多計提了費用，金額較大，執行小企業會計準則，完整的會計分錄就是這樣啊
借：相關科目，貸：利潤分配—未分配利潤
84784989
2023 05/23 17:25
好的。老師，不更正的話，現在反沖銷多計提的費用可以嗎？
鄒老師
2023 05/23 17:29
你好，之前有錯誤，就應當更正啊?
閱讀 2712
描述你的問題，直接向老師提問
2464
意見反饋
