問題已解決
修改了2022年12月的報表,導致要交稅同時產生了滯納金,怎么做賬



您好,同學,
借:營業外支出-滯納金
貸:銀行存款
2023 05/18 22:11

84784951 

2023 05/18 22:12
也補繳了增值稅,這個怎么做呢

向陽老師 

2023 05/18 22:15
補交以前年度的增值稅
1、計提
借:以前年度損益調整
貸:應交稅費——增值稅檢查調整
2、查補轉出
借:應交稅費——增值稅檢查調整
貸:應交稅費——未交增值稅
3、補交增值稅
借:應交稅費——未交增值稅
貸:銀行存款
4、結轉損益調整
借:利潤分配——未分配利潤
貸:以前年度損益調整

84784951 

2023 05/18 22:15
這么復雜呀

84784951 

2023 05/18 22:17
怎么影響以前年度損益了呢

向陽老師 

2023 05/18 22:41
你是少交了稅款還是怎么了?還是需要進項轉出。
