問題已解決
年度匯算清繳 補稅怎么做賬



借以前年度損益調整
貸應交稅費企業所得稅,
借應交稅費企業所得稅,貸銀行存款,
借利潤分配未分配利潤,貸以前年度損益調整。
2023 05/18 15:50

84784995 

2023 05/18 16:13
還需要盈余公積什么的嗎

郭老師 

2023 05/18 16:14
之前計提了嗎?如果計提了的話,需要你需要紅沖。

84784995 

2023 05/18 16:15
年末的時候按利潤計提了8000的法定盈余公積 現在匯算清繳補稅補了887.76 需要怎么做郭老師

郭老師 

2023 05/18 16:17
借盈余公積貸利潤分配計提盈余公積,
借利潤分配計提盈余公積貸利潤分配未分配利潤
這個金額就是你交的企業所得稅乘以10%。

84784995 

2023 05/18 16:18
老師 這個做賬時是用紅字負數 還是把盈余公積寫到借方

郭老師 

2023 05/18 16:21
我已經給你做了相反的分錄,你用藍字就行。
